白皮书

知情合规概念认为交易合规性是海关和贸易界共同承担的责任。它要求海关明确、有效地向贸易界传达要求，而商界有义务按照美国的法律法规开展合法活动。《现代化法案》规定，进口商必须“合理谨慎”地履行法定义务，确保报关记录正确无误，并支付相关关税。

归类仍然是贸易专业人员面临的最大挑战。随着公司的国际化发展，产品归类在人员和流程方面都变得更加复杂。全球团队成员可能会使用不同的流程来进行归类，从而导致差异、不正确的关税缴纳和违规行为。如果未在不同地区和地理位置共享信息，则公司可能会发现商品的归类方式和归类流程存在巨大差异。

每个商业关系都存在隐患。在贸易合规方面，美国财政部外国资产控制办公室 (OFAC) 的“50% 规定”尤其成问题。该规则规定了当公司被“特别指定国民”(SDN) 或“行业制裁对象”(SSI) 名单上的人或机构拥有时，OFAC 如何确定公司是否属于被禁止范围，即使公司本身不在这些名单上。

您应该从哪里开始呢？首先应确定目前从有机会享有贸易协定的国家/地区进口商品是否需要缴纳关税。然后将目标锁定进口价值较高或进口量较大的商品，这类商品所享受的优惠关税有助于最大限度地节省关税。之后，确认贸易协定中是否有适用于进口商品的原产地规则（即，进口商品是否有资格享受优惠关税）。

有许多的国际企业卷入了严重的合规和监管失败，让企业自己和股东付出了惨痛的代价，它们遭到了数十亿美元的监管罚款，并影响了自己的企业品牌。这些企业继续受到国际监管机构的审查，这可能会影响未来的增长。